¿En qué consiste la amortización de préstamos?

Según Wikipedia, amortizar es el proceso financiero mediante el cual se extingue, gradualmente, una deuda por medio de pagos periódicos, que pueden ser iguales o diferentes. En la amortización de préstamos es la cantidad que debemos pagar en el plazo pactado, ya sea mensual, trimestral, semestral, etc. El importe a pagar dependerá de la cantidad que se ha pedido en el préstamo, el tipo de interés y el plazo pactado. Los pagos pueden ser de igual o diferente cuantía. Existe un gran número de formas de amortizar un préstamo debido a que deudores y acreedores pueden pactar libremente las condiciones.

Amortizaciones de préstamos más comunes

• Pago de capital en cuotas iguales e intereses sobre saldos: es la forma de reembolso más común en los préstamos personales y créditos al consumo. Consiste en el pago mensual de cuotas de la misma cantidad durante toda la vida del préstamo, aunque la cantidad de capital y de intereses que componen esa cuota será distinta en cada cuota (método francés).
• Un pago único al final: es común en los minicréditos y consiste en pagar al final del plazo acordado el total del dinero prestado más los intereses generados.
• Pago de intereses periódicamente y pago del capital al final: más habitual en préstamos con garantía hipotecaria o préstamos para empresas y que consiste en ir pagando cada mes solamente la parte proporcional de los intereses que se generarán, resultando en una cuota más baja, pero al final del plazo se deberá devolver el total del préstamo.
• Serie uniforme de pagos: las mensualidades serán de la misma cantidad cada mes y el porcentaje de capital y de interés de cada cuota mensual será siempre igual.
• Pagos con períodos desiguales: cada cuota de devolución será distinta según nuestra capacidad financiera cada mes. Es común en líneas de crédito a empresas, donde la Pyme podrá decidir cuánto pagar cada mes en función de cómo prospere su negocio.
• Pagos con cuotas extraordinarias: nos permite pagar, además de la mensualidad habitual, otras cuotas como si se tratase de una amortización anticipada parcial y sin coste adicional. Se suele utilizar para cuando los prestatarios tienen pagas extraordinarias, lo que les permite pagar una cuota más alta cuando la reciben.
• Pagos en moneda extranjera: tal y como su nombre indica nos permite devolver el préstamo en una moneda distinta a la divisa en la que nos concedieron el crédito. No obstante, este tipo de reembolso conlleva un riesgo adicional por cómo fluctúa el valor de las divisas a lo largo del tiempo, lo que nos podría hacer pagar un capital mucho mayor del que nos prestaron.
• Otros tipos a pactar entre prestamista y prestatario

Tipos de amortización en los créditos al consumo

1. De cuota constante o método francés: es la forma más frecuente de amortización de préstamos y consiste en pagar siempre la misma cuota, aunque varían los intereses y el capital amortizado. Los intereses de las cuotas se calculan sobre el importe pendiente de amortizar, es decir, cuanto menos capital a deber menos intereses a pagar.
2. De cuota creciente: la cuota va aumentando con el paso del tiempo. Tiene la ventaja de que se paga menos al principio pero, lógicamente, la carga aumenta en el futuro.
3. De cuota decreciente o método alemán: la amortización de capital es fija, por lo tanto los intereses y la cuota total serán decrecientes. Se caracteriza porque el interés se paga de forma anticipada en cada anualidad. Es decir, se amortiza siempre la misma cantidad de capital de forma que los intereses se van reduciendo progresivamente y el total a pagar va descendiendo.

Ejemplo de una tabla de amortización del préstamo

A continuación, presentamos una tabla para ejemplificar una amortización de un préstamo de 1.000 euros con un interés del 2 % a devolver en 12 meses. En la siguiente tabla las columnas (por orden de izquierda a derecha) representan:

• Mes: el número de mes que comenzaremos a pagar, siendo el 1 el primer mes que comencemos a devolver el crédito
• Cuota mensual: lo que pagaremos cada mes para devolver el préstamo
• Capital reembolsado: es la cantidad de dinero de la cuota que corresponde al dinero prestado y que hemos devuelto
• Intereses pagados: será el porcentaje de la cuota pagada que corresponde a los intereses que hemos devuelto
• Capital que queda por pagar: una vez pagada la cuota correspondiente, es el total del dinero prestado que queda por reembolsar

Como podemos comprobar, este es un modelo de amortización de préstamos decreciente, en el que el importe que pagamos como interés va disminuyendo al igual que la cantidad a pagar.